海洋与渔业结构调整专项资金绩效自评报告

　　为加强海洋与渔业结构调整项目的资金管理，提高财政资金的使用效率，我厅对福建省2016年海洋与渔业结构调整专项资金使用情况进行绩效考评，本次绩效考评依据财政部印发的《财政支出绩效评价管理暂行办法》、福建省财政厅印发的《福建省财政支出绩效评价操作指南》、《关于加快推进现代农业发展若干意见》、《关于加快旅游产业发展的若干意见》、《福建省人民政府关于进一步帮扶民族乡加快发展五条措施的通知》、《关于加快发展休闲渔业创建“水乡渔村”的实施意见》、《福建省水产苗种场认定管理办法》等文件要求进行。

　　一、项目概况

　　（一）项目单位基本情况

　　项目主管部门为福建省海洋与渔业厅，其主要职能有贯彻执行国家有关海洋与渔业的法律法规和政策，研究提出我省海洋与渔业发展战略，组织实施本省海洋技术、渔业资源管理技术标准和渔业行业各类产品、质量标准规程、规范和办法；协调各部门各行业的海洋利用开发活动；承担海洋环境和渔业水域生态环境保护的责任；负责渔业管理工作。

　　（二）项目立项情况

　　1.项目立项依据

　　本项目依据省委、省政府《关于加快推进现代农业发展若干意见》（闽委发9号）、《关于加快旅游产业发展的若干意见》（闽委发〔2012〕9号），省政府《福建省人民政府关于进一步帮扶民族乡加快发展五条措施的通知》（闽政〔2012〕27号），省海洋与渔业厅《关于加快发展休闲渔业创建“水乡渔村”的实施意见》（闽海渔〔2007〕402号）、《福建省水产苗种场认定管理办法》（闽海渔〔2011〕299号）文件立项。

　　2、项目主要内容，涉及范围

　　本项目立项目的是实现渔业安全生产，提高渔业产量产值，促进渔业经济发展方式转变，以及推动海洋与渔业科技创新、推广等的补助资金。专项资金补助范围是：设施渔业建设，渔业专业合作组织建设，水产良场建设，渔业科技及推广以及其他促进渔业结构调整的项目。

　　（三）项目实施基本情况

　　1.项目资金实际到位及支出情况

　　本项目由省级财政资金拨付，截至2016年底资金实际到位8148.2万元，由闽财（农）指〔2015〕263号、闽财农指〔2016〕88号、闽财农指〔2016〕160号、闽财农指〔2016〕190号、闽财农指〔2016〕374号、闽财农指〔2016〕841号等文件通知安排项目资金支出8148.2万。

　　2.项目资金管理制度及其执行情况

　　为保障项目顺利实施，省财政厅、省海洋渔业厅《关于印发<福建省海洋与渔业结构调整专项资金管理办法>的通知》（闽财农〔2015〕38号）、省海洋与渔业厅《关于印发<福建省海洋与渔业厅机关及厅属企业事单位资金、资产管理暂行规定>的通知》（闽海渔〔2013〕437号）、《关于加强海洋与渔业专项资金管理的通知》（闽海渔〔2014〕81号）等文件，从资金管理、项目管理、资产管理等方面保障项目的顺利开展。

　　二、评价过程及绩效分析

　　（一）项目绩效评价工作开展情况

　　1.绩效评价指标和评价方法选用原则和依据

　　本项目绩效指标设计以省财政厅下发的绩效评价指标表（共性指标）为依据，结合本项目的特点设计个性化指标，设置了3个一级指标、9个二级指标，12个三级指标。指标评价方面依据项目特点选用了比较法（如：成本控制率，绩效目标完成率为比较标准），发生次数法（如：完成设施渔业项目数、完成“水乡渔村”个数）等方法。

　　2.绩效评价工作过程

　　本次评价以2016年度该项目预算执行和项目进展情况为评价对象。在厅领导安排下，成立以省海洋与渔业厅水产与质量监督处牵头，各部门配合的绩效评价小组，同时，聘请外部中介机构介入，协助开展工作方案的制定，基础数据搜集及整理，评价报告撰写等工作。

　　（二）项目绩效评价结论

　　1.项目绩效评价得分及等级

　　经过考评，本项目最终得分97.33分，自评为优秀。

　　2.绩效评价指标得分具体分析

　　本项目年初编制有投入（时效目标、成本目标），产出（数量目标、质量目标），效益（社会效益目标、生态效益目标），3种绩效目标。其中2016年度设施渔业建设项目完成省级财政补助2500万元，实际投入2500万元，绩效目标完成；目标完成设施渔业项目20个，实际完成20个，绩效目标完成；目标完成“水乡渔村”10个，实际完成17个，绩效目标超额完成。

　　1、投入指标满分30分，评价得29.33分

　　（1）时效情况（共5分，得5分）

　　“时效情况”指标分值5分，评分标准为项目实际实施月份是否晚于计划月份，实际实施月份不晚于计划月份的得满分，比计划月份晚1个月以内扣1分，比计划月份晚1个月以上不得分。依据评分标准，该指标得5分。

　　（2）绩效目标合理性（共2分，得2分）

　　“绩效目标合理性”指标分值2分，评分标准为①是否与项目年度任务数或计划数相对应；②是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。本项目年度任务数和绩效目标相对应，且与预算确定的项目投资额相匹配，该指标得2分。

　　（3）绩效指标明确性（共2分，得2分）

　　“绩效指标明确性”指标分值为2分，评分标准为①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。该项目明确的将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，将投入、过程和产出效益进行了详细合理的分解，并通过清晰、可衡量的指标进行表述，该指标得2分。

　　（4）绩效指标完成率（共3分，得2.33分）

　　“绩效指标完成率”指标分值3分，评分标准为目标完成率E=目标实际完成数/期初目标编制数。本指标得分为指标权重×E。根据省级项目自评表中显示期初共有9个指标需要达成，根据政府及社会各界等对2016年的指标数据的归纳，于2016年度共完成年初设定的7个绩效目标指标，目标完成率77.78%，该指标得2.33分。

　　（5）项目立项规范性（共3分，得3分）

　　“项目立项规范性”指标分值3分，评分标准为①项目是否按照规定的程序申请立项；②所提交的文件、材料是否符合相关要求；③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。该项目依据省委、省政府《关于加快推进现代农业发展若干意见》（闽委发9号）、《关于加快旅游产业发展的若干意见》（闽委发〔2012〕9号），省政府《福建省人民政府关于进一步帮扶民族乡加快发展五条措施的通知》（闽政〔2012〕27号），省海洋与渔业厅《关于加快发展休闲渔业创建“水乡渔村”的实施意见》（闽海渔〔2007〕402号）、《福建省水产苗种场认定管理办法》（闽海渔〔2011〕299号）等文件正式立项。依据评分标准，该指标得分3分。

　　（6）成本控制率（共4分，得4分）

　　“成本控制率”指标分值4分，评分标准为成本控制率＝截至年末累计支出数/项目概算或当年度预算。A≦100得满分；100%